ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1006012646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01255959 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8581032
11504 Основные средства на конец предыдущего года1032910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8581032
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1032910
12103 Запасы на конец отчетного года22442188
12104 Запасы на конец предыдущего года21882642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5862497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523456
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24820
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53585208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52085991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62166240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62406901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года63890
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года63890
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3309900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9002755
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22603181
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31812493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6472159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21591653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29075340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53404146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62166240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62406901
21103 Выручка за отчетный год1126710388
21104 Выручка за предыдущий год1038810388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год805211901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1190112613
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3215-1513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1513-2225
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3215-1513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1513-2225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3215-1534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1513-2451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год370407
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год407389
24603 Прочее за отчетный год1380
24604 Прочее за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2707-1941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1941-2840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19410
32003 Величина капитала на 3163890
32007 Величина капитала на 31-36340
32008 Величина капитала на 3127550
33003 Величина капитала на 3163890
33007 Величина капитала на 31-36340
33008 Величина капитала на 3127550
36003 Чистые активы на 3133090
36004 Чистые активы на 3126470
41103 Поступления – всего за отчетный год112260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год98400
41193 Прочие поступления за отчетный год13860
41203 Платежи – всего за отчетный год117030
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67540
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18000
41293 Прочие платежи за отчетный год31490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4770
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2707)/Стоимость активов (6216) = 43.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8052+0+0) = 39.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3215)/Выручка (11267) = 28.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2707)/Выручка (11267) = 24.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.138

Индекс Альтмана Z = 11.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (28.53%), рентабельность компании (24.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКОЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить