ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1006012678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16820219 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10061553
11504 Основные средства на конец предыдущего года15530
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1471774
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24772327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23270
12103 Запасы на конец отчетного года830461462
12104 Запасы на конец предыдущего года614620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161576178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56698571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года157319
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3028876529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года765290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3276578856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года788560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5919-3095
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5909-3085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30850
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года40
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3867281237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года812370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3867281937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года819370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3276578856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года788560
21103 Выручка за отчетный год19275782696
21104 Выручка за предыдущий год826960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17996380546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год805460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127942150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21500
22203 Управленческие расходы за отчетный год162125992
22204 Управленческие расходы за предыдущий год59920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3418-3842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38420
23403 Прочие доходы за отчетный год738310
23404 Прочие доходы за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год842331
23504 Прочие расходы за предыдущий год3320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3522-3863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38640
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-6-3
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-30
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год14
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год697774
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2824-3093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2824-3093
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30940
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-30950
32008 Величина капитала на 31-30850
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28240
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)28240
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28240
33218 Убыток (ИТОГО)28240
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-59190
33008 Величина капитала на 31-59090
36003 Чистые активы на 31-59140
36004 Чистые активы на 31-30900
41103 Поступления – всего за отчетный год1366440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1358600
41193 Прочие поступления за отчетный год7840
41203 Платежи – всего за отчетный год1429450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1228040
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54320
41293 Прочие платежи за отчетный год147090
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-63010
43103 Поступления – всего за отчетный год34000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год34000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2824)/Стоимость активов (32765) = -8.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179963+0+16212) = -1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3418)/Выручка (192757) = -1.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2824)/Выручка (192757) = -1.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.153

Индекс Альтмана Z = -2.839

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-1.77%), рентабельность компании (-1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить