ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1006012879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24796305 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63982474
11504 Основные средства на конец предыдущего года24740
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14396
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65412570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25700
12103 Запасы на конец отчетного года705414
12104 Запасы на конец предыдущего года4140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1320574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20521435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85934005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года75823525
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35250
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года14282
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77243607
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85934017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-540
23403 Прочие доходы за отчетный год3749
23404 Прочие доходы за предыдущий год90
23503 Прочие расходы за отчетный год6498
23504 Прочие расходы за предыдущий год980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256-89
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-890
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год11882
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год820
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14396
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год960
24603 Прочее за отчетный год2510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30-75
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (8593) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+54+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 1.361

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.361<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить