ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСО НАДВОИЦЫ" ИНН:1006012886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24797084 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78692
11504 Основные средства на конец предыдущего года920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78692
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920
12103 Запасы на конец отчетного года1081474
12104 Запасы на конец предыдущего года4740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109814541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1621652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123406667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131266759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76932955
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77032965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29650
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53963794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53963794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131266759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67590
21103 Выручка за отчетный год3549311513
21104 Выручка за предыдущий год115130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230007803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124933710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37100
22203 Управленческие расходы за отчетный год65680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59253710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37100
23403 Прочие доходы за отчетный год1070
23503 Прочие расходы за отчетный год11117
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59213693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1157739
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7390
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47382954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47382954
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29540
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3129550
32008 Величина капитала на 3129650
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47382955
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47382965
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47382955
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47382955
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3176932955
33008 Величина капитала на 3177032965
36003 Чистые активы на 3177032965
36004 Чистые активы на 3129550
41103 Поступления – всего за отчетный год305388177
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год304557308
41193 Прочие поступления за отчетный год83869
41203 Платежи – всего за отчетный год320386968
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47401067
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год169313652
41293 Прочие платежи за отчетный год103672249
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15001209
43103 Поступления – всего за отчетный год100
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14901209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4738)/Стоимость активов (13126) = 36.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23000+0+6568) = 20.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5925)/Выручка (35493) = 16.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4738)/Выручка (35493) = 13.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.361

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.42

Индекс Альтмана Z = 9.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (16.69%), рентабельность компании (13.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСО НАДВОИЦЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить