ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1006012893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24836766 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7272
11504 Основные средства на конец предыдущего года7272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7272
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1065937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года937309
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1724
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1147954
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года954333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12191026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1026405
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1432-844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-84449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1432-844
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-84449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25281738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1738347
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года123132
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26511870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1870356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12191026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1026405
21103 Выручка за отчетный год16841880
21104 Выручка за предыдущий год18801806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20912343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23432135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-407-463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-463-329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-407-463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-463-329
23503 Прочие расходы за отчетный год123123
23504 Прочие расходы за предыдущий год1230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-530-586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-586-329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-530-586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-586-329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-530-586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-586-329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-530)/Стоимость активов (1219) = -43.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2091+0+0) = -19.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-407)/Выручка (1684) = -24.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-530)/Выручка (1684) = -31.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.54

Индекс Альтмана Z = -12.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (-24.17%), рентабельность компании (-31.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить