ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПМК-117" ИНН:1007000146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01256204 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14299156711687918663
11504 Основные средства на конец предыдущего года15671168791866319097
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года5344541654895561
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года5416548955615634
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19643210872236824224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21087223682422424731
12103 Запасы на конец отчетного года13766253681259616263
12104 Запасы на конец предыдущего года25368125961626313800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года181911466
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года191146640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года545289639144329165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года964014432916510675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129628577454944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285774549444688
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12543538934185271
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5389341852713878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82151432723130536033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43273313053603333405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101794643595367360257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64360536736025758136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18181818
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года17656176561765617656
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года17656176561765617656
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9277107971197715436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10797119771543615012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26951284712965133110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28471296513311032686
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52014149142299447
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1414914229944714696
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52014149142299447
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1414914229944714696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7432321739916017700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2174091601770010754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7432321739979317700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2174097931770010754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101794643595367360257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64360536736025758136
21103 Выручка за отчетный год125592693279642281217
21104 Выручка за предыдущий год69327964228121789472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102089445406865653388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44540686565338857135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23503247872776627829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24787277662782932337
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7350169001784516670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16900178451667020486
22203 Управленческие расходы за отчетный год15800777676747892
22204 Управленческие расходы за предыдущий год77767674789213821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35311122473267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11122473267-1970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год710814240
23403 Прочие доходы за отчетный год364184703962
23404 Прочие доходы за предыдущий год41847039626792
23503 Прочие расходы за отчетный год182172861635339
23504 Прочие расходы за предыдущий год1728616353392962
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207-1206-35541876
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1206-355418761620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207-1206-35541426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1206-355414261071
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-504000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-297-1206-35541426
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1206-355414261071
32003 Величина капитала на 3118181818
32005 Величина капитала на 3117656176561765617656
32007 Величина капитала на 3110797119771543615012
32008 Величина капитала на 3128471296513311032686
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1521118034590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1521118034590
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1521118034590
33218 Убыток (ИТОГО)1521118034590
33003 Величина капитала на 3118181818
33005 Величина капитала на 3117656176561765617656
33007 Величина капитала на 319276107971197715436
33008 Величина капитала на 3126950284712965133110
36003 Чистые активы на 3126951284712965333110
36004 Чистые активы на 3128471296513311032450
41103 Поступления – всего за отчетный год1355298126010493198441
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год124261697337694873774
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1001899591210011965
41193 Прочие поступления за отчетный год125015681588312702
41203 Платежи – всего за отчетный год1234407904610976392934
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64110393494533543479
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30470252802354721808
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год120001531344
41293 Прочие платежи за отчетный год27660144104062026289
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год120892214-48325507
43103 Поступления – всего за отчетный год2800543067700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2800543067700
43203 Платежи – всего за отчетный год16430551061375249
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16430551061375249
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13630-80633-5249
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15412134-4199258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (207)/Стоимость активов (101794) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102089+7350+15800) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (125592) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Рентабельность компании

Чистая прибыль (207)/Выручка (125592) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 0.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПМК-117

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить