ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛУЧ" ИНН:1007000467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24887153 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1842670
12104 Запасы на конец предыдущего года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32042260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121246293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21246293287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-832-332142161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-332142161178
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года579000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года579000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года545400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200299104132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299104132109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2543531040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3531041320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121246293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21246293287
21104 Выручка за предыдущий год38076310671304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79576801288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-415-510670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-415-5290
23503 Прочие расходы за отчетный год500451513
23504 Прочие расходы за предыдущий год45151314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-500-460-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-460-20160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-500-460-2016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-460-20162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-500)/Стоимость активов (1) = -50000 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-500)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -832

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -500

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -500

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.999

Индекс Альтмана Z = -6296.489

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-832), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-121.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить