Общество с ограниченной ответственностью "ДУЭТ" ИНН:1007001340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24792394 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года470556641727
11504 Основные средства на конец предыдущего года556641727813
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4705566410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5566417270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года651641661478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года641661478240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31101523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101523572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6826516760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6516765010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1152120713171228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1207131712281700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1262126212620
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1262126212620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1494-1328-8980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1328-898-9320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-217-51379345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51379345711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13691258938883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1258938883989
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136912589380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12589388830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1152120713171228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1207131712281700
21103 Выручка за отчетный год1723188618881850
21104 Выручка за предыдущий год1886188818501885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2007231121813507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2311218128712813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-284-425-2930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-425-293-10210
22203 Управленческие расходы за отчетный год5745845990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5845996360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-858-1009-8920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1009-892-16570
23403 Прочие доходы за отчетный год78172613311730
23404 Прочие доходы за предыдущий год726133117302197
23503 Прочие расходы за отчетный год8012237411
23504 Прочие расходы за предыдущий год12237411461
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-157-405650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40565620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262528427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2528224483
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183-43034-365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43034-365325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-183-430340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-43034-3650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183)/Стоимость активов (1152) = -15.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2007+0+574) = -33.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-858)/Выручка (1723) = -49.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183)/Выручка (1723) = -10.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.159

Индекс Альтмана Z = -5.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-49.8%), рентабельность компании (-10.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДУЭТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить