Общество с ограниченной ответственностью "Крона" ИНН:1007002055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24798391 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129267207462
11504 Основные средства на конец предыдущего года267207462805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1292672070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2672074620
12103 Запасы на конец отчетного года3507958831019
12104 Запасы на конец предыдущего года7958831019742
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года826823223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26823223178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30231235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2312359
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1845000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2233108610290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1086102912470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2362135312361709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1353123617091734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года11477837830
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7837837830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103536400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3640-2390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21921157793554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1157793554-663
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года775711747
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года775710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170189436584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189436584650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1701894360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1894365840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2362135312361709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1353123617091734
21103 Выручка за отчетный год18789172591653712172
21104 Выручка за предыдущий год17259165371217210132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16627151941074911919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1519410749807210295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2162206557880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2065578841000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000142056590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1420565938470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11626451290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6451292530
23503 Прочие расходы за отчетный год1272816038
23504 Прочие расходы за предыдущий год281603880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1035364690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36469620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10353646962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3646962-243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1035364690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36469620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1035)/Стоимость активов (2362) = 43.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16627+1000+0) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1162)/Выручка (18789) = 6.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1035)/Выручка (18789) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.894

Индекс Альтмана Z = 23.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (13.14), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (6.18%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить