ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРА" ИНН:1007002070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24803376 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123127131137
11504 Основные средства на конец предыдущего года127131137140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1231271310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1271311370
12103 Запасы на конец отчетного года15182020
12104 Запасы на конец предыдущего года1820200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1010100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2415108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1510818
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2938380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3838370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7881780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8178750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201208209212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208209212235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2012012010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2012012010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10-3-20
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3-210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201208209212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208209212226
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201208209212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208209212235
21103 Выручка за отчетный год270222241225
21104 Выручка за предыдущий год222241225210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279225243224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225243224201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-3-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3-210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9-3-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-3-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-2115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9-3-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (201) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (279+0+0) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (270) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (270) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-3.33%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить