Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское бюро путешествий и экскурсий" ИНН:1007002200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04823253 ОКВЭД:63.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8432289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32289428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3497114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года711481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433393103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года393103509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423393103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года393103509
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35933031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33031421
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года646372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года637288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года646372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года637288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423393103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года393103509
21103 Выручка за отчетный год644762537219
21104 Выручка за предыдущий год625372197792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605658767418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год587674187520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391377-199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год377-199272
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год391377-199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год377-199272
23503 Прочие расходы за отчетный год221558
23504 Прочие расходы за предыдущий год1558153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год369362-257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362-257119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год646372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год637278
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год305299-329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299-32941

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (305)/Стоимость активов (423) = 72.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6056+0+0) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (391)/Выручка (6447) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (305)/Выручка (6447) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.721

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.872

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.609

Индекс Альтмана Z = 19.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.45), коэффициент быстрой ликвидности (6.77), коэффициент текущей ликвидности (6.77), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сортавальское бюро путешествий и экскурсий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить