ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАДОГА-МААНСИИРТО" ИНН:1007002351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12872030 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5260874948185978
11504 Основные средства на конец предыдущего года8885481859788019
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16161616
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16161616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5277890149706250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8901497062508291
12103 Запасы на конец отчетного года1229015571305
12104 Запасы на конец предыдущего года290155713051117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8198143335184027
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1433351840273732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30245220324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2452203241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2204616
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года204616300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8242198853415672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1987534156725150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13518108891031111922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10889103111192213441
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30303030
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5587558700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5587000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1382-6849832081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-68498320814418
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7001-12294212483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-123042124835194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3470961949784978
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9619497849784143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3047249949124461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2499491244613940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65171211898909439
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12119989094398247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13518108891031111922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10889103111192213441
21103 Выручка за отчетный год650888892076714300
21104 Выручка за предыдущий год888920767143009068
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5736119482289917125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11948228991712514857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год772-3059-2132-2825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3059-2132-2825-5789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год772-3059-2132-2825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3059-2132-2825-5789
23403 Прочие доходы за отчетный год11203234214081773
23404 Прочие доходы за предыдущий год2130140817736343
23503 Прочие расходы за отчетный год3743621513381661
23504 Прочие расходы за предыдущий год6004133816612870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8232-6932-2062-2713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6933-2062-2713-2316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8232-6932-2062-2713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6933-2062-2713-2316
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год5282000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8232-6932-2062-2713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1651-2062-2713-2316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8232)/Стоимость активов (13518) = 60.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5736+0+0) = 13.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (772)/Выручка (6508) = 11.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8232)/Выручка (6508) = 126.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.609

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.074

Индекс Альтмана Z = 9.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (11.86%), рентабельность компании (126.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАДОГА-МААНСИИРТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить