Общество с ограниченной ответственностью "СОРТА" ИНН:1007002601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24795033 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года468446462
11504 Основные средства на конец предыдущего года446448507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года468446462
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года446448507
12103 Запасы на конец отчетного года1578725787
12104 Запасы на конец предыдущего года725801696
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291158538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158157356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223212151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212119220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209210951476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109510771272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256015411938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154115251779
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года616161
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года616161
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9659251250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9259211187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10369961321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9969921258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1524545617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года545533521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1524545617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года545533521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256015411938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154115251779
21103 Выручка за отчетный год977286398336
21104 Выручка за предыдущий год863982408457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год935882777957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827780608046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414362379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362180411
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414362379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362180411
23503 Прочие расходы за отчетный год374358326
23504 Прочие расходы за предыдущий год358335340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-15591
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-15591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40464
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-15591

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (2560) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9358+0+0) = 4.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (414)/Выручка (9772) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (9772) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.68

Индекс Альтмана Z = 2.33

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.33<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить