Общество с ограниченной ответственностью "Дара" ИНН:1007003179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24883990 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383236121528
11504 Основные средства на конец предыдущего года3612152872
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383236121528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3612152872
12103 Запасы на конец отчетного года242527551674
12104 Запасы на конец предыдущего года27551674811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1607113657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11365790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37203323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203323309
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406940942054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409420541210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года790177063582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года770635821282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714758243130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58243130933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7021824452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1824452349
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года52580
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7541882452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1882452349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года790177063582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года770635821282
21103 Выручка за отчетный год13969125639534
21104 Выручка за предыдущий год1256395347526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1224196917158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год969171586893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172828722376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28722376633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172828722376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28722376633
23403 Прочие доходы за отчетный год12210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год1092234
23504 Прочие расходы за предыдущий год223426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163128712342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28712342607
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год308189145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18914596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132326822197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26822197511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1323)/Стоимость активов (7901) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12241+0+0) = 14.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1728)/Выручка (13969) = 12.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1323)/Выручка (13969) = 9.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дара

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.479

Х5 = Выручка/Активы = 1.768

Индекс Альтмана Z = 6.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (5.4), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (12.37%), рентабельность компании (9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить