Общество с ограниченной ответственностью "МЕБЕЛЬ" ИНН:1007003193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24806995 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2562563721037
12104 Запасы на конец предыдущего года25637210371049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171125266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12526684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года593654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4284404010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44040110490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4284404321080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44043210801218
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9090900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9090900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12-12-3970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12-3973180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8081-305410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81-305411507
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6633200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года633200101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года342354704470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354704470610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3473597370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3597376700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4284404321080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44043210801218
21104 Выручка за предыдущий год1613257833363502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год478198920463293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113558912900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60298511130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год533-3961770
23404 Прочие доходы за предыдущий год80013
23504 Прочие расходы за предыдущий год17562723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год524-4521500
24604 Прочее за предыдущий год482632460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год476-715-9613
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год476-715-960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (428) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = 1.561

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.561<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (29.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить