Общество с ограниченной ответственностью "Кэтл" ИНН:1007004006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24872377 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6263
11504 Основные средства на конец предыдущего года6364
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6364
12103 Запасы на конец отчетного года22117
12104 Запасы на конец предыдущего года1170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года377169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-158-22
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24064
21103 Выручка за отчетный год3779714
21104 Выручка за предыдущий год7140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3532796
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247-82
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-820
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год1911
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228-92
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7645
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152-137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (440) = 34.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3532+0+0) = 6.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (3779) = 6.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (3779) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.518

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 3.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (6.54%), рентабельность компании (4.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кэтл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить