Общество с ограниченной ответственностью "РеЛи" ИНН:1007006652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24871857 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11955125621441114129
11504 Основные средства на конец предыдущего года12562144111412914042
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1195512562144110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1256214411141290
12103 Запасы на конец отчетного года4045403537103485
12104 Запасы на конец предыдущего года4035371034854795
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7452831375738603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8313757386037864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259321160293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321160293801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1175612669114430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1266911443123810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23711252312585426510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25231258542651027502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21429228762227121406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22876222712140521215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7237211942737
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года372119427371664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2210198323892368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1983238923684623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2282235535830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2355358351050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23711252312585426510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25231258542651027502
21103 Выручка за отчетный год28022313873258053531
21104 Выручка за предыдущий год31387325805353173678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27160296353136552964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29635313655296472869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год862175212150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175212155670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год862175212150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175212155670
23403 Прочие доходы за отчетный год79064220442233
23404 Прочие доходы за предыдущий год64220442233269
23503 Прочие расходы за отчетный год97272021972441
23504 Прочие расходы за предыдущий год720219724411273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год680167410620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167410623590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год186205197359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205197359277
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49414698650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14698650-472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (23711) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27160+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (862)/Выручка (28022) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (28022) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.39

Индекс Альтмана Z = 12.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (5.15), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РеЛи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить