Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские "Мир" ИНН:1007008716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24836832 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года128218307
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года218307397
11503 Основные средства на конец отчетного года465770
11504 Основные средства на конец предыдущего года577084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174275377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года275377481
12103 Запасы на конец отчетного года611266
12104 Запасы на конец предыдущего года1266171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49238178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238178216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251250244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250244387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425525621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525621868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41356-165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года356-165233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66381-140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381-140258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359144761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144761610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359144761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144761610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425525621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525621868
21103 Выручка за отчетный год721073542838
21104 Выручка за предыдущий год735428382723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год739467113181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год671131812412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-184643-343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год643-343311
22103 Коммерческие расходы за отчетный год594827
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год482742
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-243595-370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год595-370269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-243595-370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год595-370269
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год727428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год742818
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-315521-398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год521-398251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-315521-398
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год521-398251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-315)/Стоимость активов (425) = -74.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7394+59+0) = -3.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-243)/Выручка (7210) = -3.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-315)/Выручка (7210) = -4.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.741

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.572

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.184

Индекс Альтмана Z = -7.733

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-3.37%), рентабельность компании (-4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительные мастерские Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить