Общество с ограниченной ответственностью "Городской рынок" ИНН:1007009300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46711195 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38512515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28515502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38512515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28515502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года522512515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512515502
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года-45000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года-47800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-45000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-47800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-3400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-3400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38512515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28515502
21103 Выручка за отчетный год120610381155
21104 Выручка за предыдущий год10381155792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116810101116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10101116768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382839
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283924
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год382839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283924
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (38) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1168+0+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (1206) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (1206) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -1.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -1.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -1.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 13.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.079

Индекс Альтмана Z = 21.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-1.12), коэффициент быстрой ликвидности (-1.12), коэффициент текущей ликвидности (-1.12), коэффициент наличия собственных средств (13.74), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Городской рынок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить