ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИТАЛС" ИНН:1007009438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46711249 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1892193619792029
11504 Основные средства на конец предыдущего года1936197920292074
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1892193620210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1936197920920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3312803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128033
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401372480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1372904990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1932207322692591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2073226925912850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года202000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1474113800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113847300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15341198533771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1198533771444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25474115631820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года741156318202406
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1441341370
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13413700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39887517360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года875173618200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1932207322692591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2073226925912850
21103 Выручка за отчетный год77553117962537
21104 Выручка за предыдущий год531179625373916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294122121503417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7752375750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2375753870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год46517600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17665200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год310615750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61-773870
23404 Прочие доходы за предыдущий год979003
23504 Прочие расходы за предыдущий год1740220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310866-770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год866-773850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34107759
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10775951
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год276856-154326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год856-154326431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27685600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год856-15400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (276)/Стоимость активов (1932) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+465+0) = 66.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (310)/Выручка (775) = 40 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (276)/Выручка (775) = 35.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.854

Индекс Альтмана Z = 4.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (40%), рентабельность компании (35.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИТАЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить