Общество с ограниченной ответственностью "Колмас Плюс" ИНН:1007009808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49022674 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31023340583703338786
11504 Основные средства на конец предыдущего года34058370333878635600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3102334058370330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3405837033387860
12103 Запасы на конец отчетного года4125021689110537942
12104 Запасы на конец предыдущего года216891105379424800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1294023485194065293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23485194665248554
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года656613582379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61358237928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5484645787311010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4578731101136140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85869798456813452400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79845681345240041002
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79598697315608440502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69731560844050210668
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2700630063006369
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года63006300636915740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2700630063000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6300630063690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3571381457505529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38145750552910547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3571381457500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3814575055290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85869798456813452400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79845681345240041002
21103 Выручка за отчетный год7163395200118852119382
21104 Выручка за предыдущий год9520011885211938269357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59761805979837686899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80597983768689972866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1187214603204760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1460320476324830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1187214603204760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1460320476324830
23303 Проценты к уплате за отчетный год616363874
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6363874569
23403 Прочие доходы за отчетный год37225023362
23404 Прочие доходы за предыдущий год25023362158
23503 Прочие расходы за отчетный год1856579554384
23504 Прочие расходы за предыдущий год579554384294
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1032714211200920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1421120092312870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46055001648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5507600700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9867136611933229639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136611933229639-4914

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9867)/Стоимость активов (85869) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59761+0+0) = 19.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11872)/Выручка (71633) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9867)/Выручка (71633) = 13.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.693

Индекс Альтмана Z = 18.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (15.36), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (16.57%), рентабельность компании (13.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колмас Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить