УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ "СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ" ИНН:1007009886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49022817 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9902990299029902
11504 Основные средства на конец предыдущего года9902990299029902
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года72832600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года990210630102280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106301022899020
12103 Запасы на конец отчетного года1572304640
12104 Запасы на конец предыдущего года2304644420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118623956387084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239563811647829
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5798547854780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5478547854780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1065276545213984
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2765452139841664
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года820610869111010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1086911101110680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18108214992132920970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21499213292097020450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9910991099100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9910991099100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года807810131100950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1013110095102610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1798820041200050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2004120005201710
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12014571324799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14571324799657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120145713240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145713247990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18108214992132920970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21499213292097020450
21103 Выручка за отчетный год5711941579618249
21104 Выручка за предыдущий год9415796182498320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2941366227553354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3662275528102268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2770575352060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5753520654390
22203 Управленческие расходы за отчетный год10098226830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8226835440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1761493145230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4931452348950
23403 Прочие доходы за отчетный год4221490
23404 Прочие доходы за предыдущий год149054
23503 Прочие расходы за отчетный год276141860105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1418601053061
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1907480436720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4804367247900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33396710634412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96710639571337
24603 Прочее за отчетный год327000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124738372935378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383729353781708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1247383729350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год383729353780
32003 Величина капитала на 319910991099100
32007 Величина капитала на 311013110095102610
32008 Величина капитала на 312004120005201710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1247383629350
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1247383629350
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1247383629350
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1247383629350
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3300380031010
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3300380031010
33003 Величина капитала на 319910991099100
33007 Величина капитала на 31807810131100950
33008 Величина капитала на 311798820041200050
36003 Чистые активы на 311798820041200050
36004 Чистые активы на 31200412005201710
41103 Поступления – всего за отчетный год7987967288710
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7983958288710
41203 Платежи – всего за отчетный год9687762852340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1538384220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2335232118670
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год64711706440
41293 Прочие платежи за отчетный год6552329923010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1700204436370
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1700-17565370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Прибыль

Прибыль УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Чистые активы

Чистые активы УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1247)/Стоимость активов (18108) = 6.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2941+0+1009) = 44.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1761)/Выручка (5711) = 30.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1247)/Выручка (5711) = 21.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 149.9

Индекс Альтмана Z = 161.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.88), коэффициент быстрой ликвидности (18.76), коэффициент текущей ликвидности (20.07), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (30.84%), рентабельность компании (21.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность УЧРЕЖДЕНИЕ СПАСО-ПРЕОБРАЖЕНСКОГО ВАЛААМСКОГО МОНАСТЫРЯ СЛУЖБЫ ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить