ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА" ИНН:1007009935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49022728 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1380180521674620
11504 Основные средства на конец предыдущего года80521674620887
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года664664664664
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года664664664664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14465871623380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8716233812840
12103 Запасы на конец отчетного года4645867681495936
12104 Запасы на конец предыдущего года8676814959361974
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2414396432361818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3964323718064127
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года700100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325181531191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181531191148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года39429150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2915120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года777713812129220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138121292279450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2224222528152609229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225281526092297801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1661166116610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1661166116610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7710-7863-77410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7863-7741-34470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6049-6202-6204-1787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6202-6204-1787-1580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7300040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2756128730207158075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287302071580759102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2829128730207150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287302071581150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2224222528152609229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225281526092297801
21103 Выручка за отчетный год47441668814321234189
21104 Выручка за предыдущий год66881432123418922963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37777603954073837017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60395407383283425728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9664648624740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6486247413550
22203 Управленческие расходы за отчетный год6337633050200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6330502041830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3327156-25460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156-2546-28280
23204 Проценты к получению за предыдущий год48000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год232501810
23403 Прочие доходы за отчетный год24870774874
23404 Прочие доходы за предыдущий год707748744535
23503 Прочие расходы за отчетный год33189910361958
23504 Прочие расходы за предыдущий год99103619582288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год257152-37550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152-3755-930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30005
24603 Прочее за отчетный год1041205390
24604 Прочее за предыдущий год1205391140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1532-4294-207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-4294-207-523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1532-42940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-4294-2070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (22242) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37777+0+6337) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3327)/Выручка (47441) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (47441) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.214

Индекс Альтмана Z = -5.953

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКАЯ ДОРОЖНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить