ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМО" ИНН:1007011236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55485251 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года584012593058603630559373
11504 Основные средства на конец предыдущего года593051603630559373388372
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6432758113346320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года581133466557180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6483396511716382620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6511646382955650910
12103 Запасы на конец отчетного года27503278633731325106
12104 Запасы на конец предыдущего года2786337306251055102
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1356135322210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1352187018340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273651171056250851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5081109134878245692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2002010976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3161534333521060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3429652099766970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года679954685504690368642024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года685460690394641788444158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-402687-377528-2876250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-377532-287630-1731770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-402677-377518-287615-173167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-377522-287620-173167-98345
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года766010769534754783667283
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года769534754783667283432483
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2616267120920
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2670212412340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7686267722057568750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7722047569076685170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года239609223621178076116326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22362117807611632672614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74234653303765419464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65291376531922833372
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года162186653780
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18665378108840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3140052908172211080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2907782211071464380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года679954685504690368642024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года685460690394641788444158
21103 Выручка за отчетный год40296843035805966656
21104 Выручка за предыдущий год843035805966656167033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408361223879692491565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1223869692446829234272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-540-38084-388650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38083-38865198270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1923644886432240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4488643231287100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1075016288196740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1628819674160260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30526-99258-1017630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-99257-101770-249090
23303 Проценты к уплате за отчетный год19860465386175041080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4653861750410800
23403 Прочие доходы за отчетный год232583815033022193
23404 Прочие доходы за предыдущий год3815733168193169
23503 Прочие расходы за отчетный год42145099117426743
23504 Прочие расходы за предыдущий год511199326743169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31342-112745-1422330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-112749-140284-725390
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год351000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-545478580
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год547890-12340
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год621423448289140
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год234482894757180
24603 Прочее за отчетный год81542710
24604 Прочее за предыдущий год5427192350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25155-89898-114448-74822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-89902-112498-74822-98355
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25155-89898-1144480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-89902-112498-748220
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-377532000
32008 Величина капитала на 31-377522000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25155000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25155000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25155000
33218 Убыток (ИТОГО)25155000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-402687000
33008 Величина капитала на 31-402677000
36003 Чистые активы на 31-402677000
36004 Чистые активы на 31-377522000
41103 Поступления – всего за отчетный год32232000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29411000
41193 Прочие поступления за отчетный год2821000
41203 Платежи – всего за отчетный год34412000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19855000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9293000
41293 Прочие платежи за отчетный год5264000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2180000
43103 Поступления – всего за отчетный год2200000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25155)/Стоимость активов (679954) = -3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40836+19236+10750) = -43.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30526)/Выручка (40296) = -75.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25155)/Выручка (40296) = -62.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = -1.234

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-75.75%), рентабельность компании (-62.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯККИМО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить