Общество с ограниченной ответственностью "Наследие" ИНН:1007011483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55490244 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года965840950497
11504 Основные средства на конец предыдущего года840950497483
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3403403400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года34034000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1305118012900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118012904970
12103 Запасы на конец отчетного года3906363039592356
12104 Запасы на конец предыдущего года3630391923561601
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1919179420232178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179421707642711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67191098335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91097335704
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1212170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6508634661350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6346618648690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7813752674255366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7526747653665499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4382419630750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4196321923580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4392420630852368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4206322923682613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года492108500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1085157300
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года59359300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года59359300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1088168200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1682216600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1049431713109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43140109137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1284159526272889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1595194128892749
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2333163843400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1638208129980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7813752674255366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7526747653665499
21103 Выручка за отчетный год3302227314213809687
21104 Выручка за предыдущий год2731421371968712518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2464419770162089581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1977016463849712213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8378754451720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7544490811900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год350857021470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год570215300
22203 Управленческие расходы за отчетный год4232582616050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5826161110840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год638114814200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114811441060
23303 Проценты к уплате за отчетный год16126700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год267000
23403 Прочие доходы за отчетный год308872443819759110
23404 Прочие доходы за предыдущий год2443817234110142
23503 Прочие расходы за отчетный год311562402720191425
23504 Прочие расходы за предыдущий год2402717722425303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20812929880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1292656-2090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2430319926
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год303188029
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-4900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-495200
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2400
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1000
24604 Прочее за предыдущий год90360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186977717-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год977468-245115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1869777170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год977468-2450
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314196000
32008 Величина капитала на 314206000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)186000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)186000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314382000
33008 Величина капитала на 314392000
36003 Чистые активы на 314392000
36004 Чистые активы на 314206000
41103 Поступления – всего за отчетный год33385000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33343000
41193 Прочие поступления за отчетный год42000
41203 Платежи – всего за отчетный год33660000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28305000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3042000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год161000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год106000
41293 Прочие платежи за отчетный год2046000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-275000
42203 Платежи – всего за отчетный год446000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год446000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-446000
43103 Поступления – всего за отчетный год1256000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1256000
43203 Платежи – всего за отчетный год843000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год843000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год413000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-308000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год69000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (7813) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24644+3508+4232) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (638)/Выручка (33022) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (33022) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.284

Х5 = Выручка/Активы = 4.227

Индекс Альтмана Z = 5.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наследие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить