Общество с ограниченной ответственностью "Страховой магазин" ИНН:1007011973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57749373 ОКВЭД:67.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8633482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1573180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86491409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4914090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86491409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4914090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-797-808-766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-808-7660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9409400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года883359235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3592350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88312991175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129911750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86491409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4914090
21103 Выручка за отчетный год74613451432
21104 Выручка за предыдущий год134514320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69112871490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128714900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5558-58
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58-580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5558-58
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58-580
23503 Прочие расходы за отчетный год216021
23504 Прочие расходы за предыдущий год60210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34-2-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2-590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-42-102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42-1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (86) = 12.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (691+0+0) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (746) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (746) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.903

Индекс Альтмана Z = -58.668

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.27), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Страховой магазин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить