ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ "СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1007012092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57750548 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18066245182836723964
11504 Основные средства на конец предыдущего года24518283672396428164
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года22631584579579
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1584579579579
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20329261022894724543
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26102289472454328743
12103 Запасы на конец отчетного года14591200991432710907
12104 Запасы на конец предыдущего года20099143271090710216
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183246387951516322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года638795151632214864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5721225148534755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225148534755501
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18849949881089
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9949881089883
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40520297312968533130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29731296853313026587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60849558335863257674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55833586325767455330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000115111511151
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1151115111511151
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6735673567356735
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6735673567356735
13603 Резервный капитал на конец отчетного года563561497491
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года561497491491
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9800191091906517788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19109190651778817095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27098275552744726164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27555274472616425471
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1500438071401399
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4380714013994385
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года44713061622
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года130616221
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1947568673021400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5686730214004386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31804225922388327609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22592238832760923027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31804225922388330109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22592238833010925473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60849558335863257674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55833586325767455330
21103 Выручка за отчетный год228951153773201336167022
21104 Выручка за предыдущий год153773201336167022121007
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229394151202195797161920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151202195797161920123280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-443257155395102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год257155395102-2273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-443257155395102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год257155395102-2273
23204 Проценты к получению за предыдущий год2300
23303 Проценты к уплате за отчетный год7221022654606
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1022654606829
23403 Прочие доходы за отчетный год13083132121354914041
23404 Прочие доходы за предыдущий год1321213549140417450
23503 Прочие расходы за отчетный год12926138901602017804
23504 Прочие расходы за предыдущий год1389016020178048223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10088732417733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8732417733-3875
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4467354270
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-190-410-412281
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-410-412-281197
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-85911431611
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год114316111
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год100500579
24603 Прочее за отчетный год307245239190
24604 Прочее за предыдущий год245239190268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-456441282115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год441282115-3565
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-456441282115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год441282115-3565
32003 Величина капитала на 311151115111511151
32005 Величина капитала на 316735673567356735
32006 Величина капитала на 31561497491491
32007 Величина капитала на 3119109190651778817095
32008 Величина капитала на 3127556274482616525472
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)8849000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8849441283693
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9306000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9306000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))457000
33218 Убыток (ИТОГО)457000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8849000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8849000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)26460
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-20-60
33003 Величина капитала на 3110000115111511151
33005 Величина капитала на 316735673567356735
33006 Величина капитала на 31563561497491
33007 Величина капитала на 319800191091906517788
33008 Величина капитала на 3127098275562744826165
36003 Чистые активы на 3127098275552744726164
36004 Чистые активы на 3127555274472616425741
41103 Поступления – всего за отчетный год209586151290205657158973
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год209069147379202518154969
41193 Прочие поступления за отчетный год517391131394004
41203 Платежи – всего за отчетный год205236151132210800151821
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14977993747153925104913
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34686312493005826776
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7221022654606
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год134756561522
41293 Прочие платежи за отчетный год19915243582560219004
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4350158-51437152
43103 Поступления – всего за отчетный год58459749809185976001
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год58459749809185976001
43203 Платежи – всего за отчетный год59339777408661778731
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год59339777408661778731
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-880-27605242-2730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3470-2602994255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-456)/Стоимость активов (60849) = -0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (229394+0+0) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-443)/Выручка (228951) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-456)/Выручка (228951) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.803

Индекс Альтмана Z = 1.644

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.644<2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (-0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ СОРТАВАЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить