ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТА" ИНН:1007012254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57754894 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5917771558561031
11504 Основные средства на конец предыдущего года7715585610311740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5917771558560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7715585610310
12103 Запасы на конец отчетного года2659181248066685
12104 Запасы на конец предыдущего года1812480666843739
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14515333405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15333405760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года49101550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2804196957490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1969574972440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87219684116058275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96841160582757795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5076847492940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8474929469060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5476887496947306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8874969473067302
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32458101911969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8101911969493
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324581019110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81019119690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87219684116058275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96841160582757795
21103 Выручка за отчетный год32467437565771944669
21104 Выручка за предыдущий год43756577194466943540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27185433465446444655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43346544644394542526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год528241032550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41032557240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8668000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9638207100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3386-55324350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5532435140
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год13267272211
23504 Прочие расходы за предыдущий год267272211231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3398-82021630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8202163-1970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3398-8202163-197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8202163-197783
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3398-82021630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8202163-1970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3398)/Стоимость активов (8721) = -38.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27185+8668+0) = -9.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3386)/Выручка (32467) = -10.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3398)/Выручка (32467) = -10.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.39

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.688

Индекс Альтмана Z = -2.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-10.43%), рентабельность компании (-10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить