ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ "БРЭВИС" ИНН:1007012279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57755126 ОКВЭД:64.20.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312619732789
11504 Основные средства на конец предыдущего года197327893349
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3126197311079
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19731107911149
12103 Запасы на конец отчетного года511573398
12104 Запасы на конец предыдущего года573398224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1045861699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868699750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63796871
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года968711558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219315301968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153719682532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5319350313047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35101304713681
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140014001400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140014001400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3657103511441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10411144112099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5057243512841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24411284113499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2621068206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1069206182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2621068206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069206182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5319350313047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35101304713681
21103 Выручка за отчетный год144111472214962
21104 Выручка за предыдущий год147221496214407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год793770516503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год705165035246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год647476718459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год767184599161
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год647476718459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год767184599161
23203 Проценты к получению за отчетный год801387874
23204 Проценты к получению за предыдущий год3878741716
23503 Прочие расходы за отчетный год361102118
23504 Прочие расходы за предыдущий год96118579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год691479569215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7962921510298
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год514476569
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год476569528
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год514476569
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год476569528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год640074808646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год748686469770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год640074808646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год748686469770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6400)/Стоимость активов (5319) = 120.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7937+0+0) = 81.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6474)/Выручка (14411) = 44.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6400)/Выручка (14411) = 44.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.302

Индекс Альтмана Z = 35.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.43), коэффициент быстрой ликвидности (6.42), коэффициент текущей ликвидности (8.37), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (44.92%), рентабельность компании (44.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ КОМПАНИЯ БРЭВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить