Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-ТУР" ИНН:1007012416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24893066 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года436245484185
11504 Основные средства на конец предыдущего года454841854389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года436245484185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454841854389
12103 Запасы на конец отчетного года9444332050
12104 Запасы на конец предыдущего года43320502302
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года939193237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91932371708
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313418154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года418154158
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137717705441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177054414168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года573963189626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года631896268557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101015193
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101519315193
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10081-9114-6430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9114-6430-7530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10071-91048763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-910487637663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627239863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239863894
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15183151830
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1518300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1581015422863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15422863894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года573963189626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года631896268557
21103 Выручка за отчетный год202751901118210
21104 Выручка за предыдущий год190111821013681
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168331406714284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140671428411245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год344249443926
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год494439262436
22103 Коммерческие расходы за отчетный год320734882227
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год348822271662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23514561699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14561699774
23404 Прочие доходы за предыдущий год15143394
23503 Прочие расходы за отчетный год9614062395
23504 Прочие расходы за предыдущий год406239510069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-726-24551347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24551347-8901
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241229247
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год229247262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-967-26841100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26841100-9163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-967-26841100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26841100-9163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-967)/Стоимость активов (5739) = -16.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16833+3207+0) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (20275) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-967)/Выручка (20275) = -4.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.637

Индекс Альтмана Z = -1.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-1.75), рентабельность продукции (1.16%), рентабельность компании (-4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛАДОГА-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить