ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЫБА ЛАДОГИ" ИНН:1007012705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51328908 ОКВЭД:05.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года83810
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107965
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6111-5762
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5762-5627
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5911-5752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5752-5617
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40193566
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35663431
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29722252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22522252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69915817
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58175682
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6565
21103 Выручка за отчетный год10490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60
22203 Управленческие расходы за отчетный год760135
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-754-135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-135-298
23403 Прочие доходы за отчетный год4760
23503 Прочие расходы за отчетный год710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-349-135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-135-5855
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-349-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-135-5855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-349-135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-135-5855
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-57620
32008 Величина капитала на 31-57520
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3490
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3490
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3490
33218 Убыток (ИТОГО)3490
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31-61110
33008 Величина капитала на 31-59110
36003 Чистые активы на 31-59110
36004 Чистые активы на 31-57520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-349)/Стоимость активов (1079) = -32.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1043+0+760) = -41.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-754)/Выручка (1049) = -71.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-349)/Выручка (1049) = -33.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.846

Индекс Альтмана Z = -15.618

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.48), рентабельность продукции (-71.88%), рентабельность компании (-33.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБА ЛАДОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить