Общество с ограниченной ответственностью "ВАЛААМ-СЕРВИС" ИНН:1007013089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15028122 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года291827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291827
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1928212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200189206208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189206208207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203208234210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208234210219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203210243228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210243228246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-140014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40022
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186204206214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204206214222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1763714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6371419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1763714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6371419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203210243228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210243228246
21103 Выручка за отчетный год1483152815751426
21104 Выручка за предыдущий год1528157514261543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1475152815711419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1528157214191511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8047
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8006
32003 Величина капитала на 3120000200
32007 Величина капитала на 3140022
32008 Величина капитала на 3120400222
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26008
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26008
33003 Величина капитала на 3120000200
33007 Величина капитала на 31-140014
33008 Величина капитала на 3118600214
36003 Чистые активы на 3118600214
36004 Чистые активы на 3120400222
41103 Поступления – всего за отчетный год1750001758
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1750001758
41203 Платежи – всего за отчетный год1739001711
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1253001389
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22600153
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4000
41293 Прочие платежи за отчетный год25600169
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год110047
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110047

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (203) = 3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1475+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (1483) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (1483) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.941

Индекс Альтмана Z = 17.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.76), коэффициент быстрой ликвидности (11.94), коэффициент текущей ликвидности (11.94), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить