ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО "ЧЕРНЫЕ КАМНИ" ИНН:1007013353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70901905 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года339183387433306
11504 Основные средства на конец предыдущего года338743330632235
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года263552276323062
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года227632306221866
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года602735663756368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года566375636854101
12103 Запасы на конец отчетного года1070647101361335
12104 Запасы на конец предыдущего года710136133550852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214693504038084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350403808438068
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284289815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года289815552
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6411
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128881106343100235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10634310023589705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189154162980156603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162980156603143806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года450105001050010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500105001045010
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-6629-116290
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-1162900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года650006500065000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года65000650000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года226817211284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17211284963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105649105102116294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10510211629445973
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года666934309338193
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года430933819395293
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года666934309338193
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года430933819395293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года518331562116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315621162540
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11629116290
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1162900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16812147852116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1478521162540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189154162980156603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162980156603143806
21103 Выручка за отчетный год676795206546459
21104 Выручка за предыдущий год520654645956526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год639444989641904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498964190453308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год373521694555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216945553218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год373521694555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216945553218
23404 Прочие доходы за предыдущий год80300
23503 Прочие расходы за отчетный год252511503731
23504 Прочие расходы за предыдущий год115037312521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12101027824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1027824997
24603 Прочее за отчетный год663590503
24604 Прочее за предыдущий год590503495
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год547437321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год437321502
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год547437321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год437321502
32003 Величина капитала на 315001000
32004 Величина капитала на 31-1162900
32005 Величина капитала на 316500000
32007 Величина капитала на 31172100
32008 Величина капитала на 3110510200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54700
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)500000
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)500000
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)500000
33254 Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)500000
33003 Величина капитала на 314501000
33004 Величина капитала на 31-662900
33005 Величина капитала на 316500000
33007 Величина капитала на 31226800
33008 Величина капитала на 3110564900
41103 Поступления – всего за отчетный год6927400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6922900
41193 Прочие поступления за отчетный год4500
41203 Платежи – всего за отчетный год9287900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7068900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2080600
41293 Прочие платежи за отчетный год138400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2360500
43103 Поступления – всего за отчетный год2360000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2360000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2360000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (547)/Стоимость активов (189154) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63944+0+0) = 5.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3735)/Выручка (67679) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (547)/Выручка (67679) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.265

Индекс Альтмана Z = 5.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (7.67), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (5.52%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХОТНИЧЬЕ ХОЗЯЙСТВО ЧЕРНЫЕ КАМНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить