ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗДОРОВЬЕ" ИНН:1007013917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73699634 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225311161
11504 Основные средства на конец предыдущего года3111610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225311161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3111610
12104 Запасы на конец предыдущего года1700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28452538013345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25380133450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года383291620986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16209860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411742701714331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27017143310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413992732814492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27328144920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411342697014193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26970141930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265358299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3582990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265358299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3582990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413992732814492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27328144920
21103 Выручка за отчетный год151811644519753
21104 Выручка за предыдущий год16445197530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310428464230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год284642300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120771359915523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13599155230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120771359915523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13599155230
23403 Прочие доходы за отчетный год276900
23503 Прочие расходы за отчетный год1459322
23504 Прочие расходы за предыдущий год593220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148321354015201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13540152010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6687681038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76310380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141641277714163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12777141630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14164)/Стоимость активов (41399) = 34.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3104+0+0) = 389.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12077)/Выручка (15181) = 79.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14164)/Выручка (15181) = 93.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 155.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 155.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 144.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 155.223

Индекс Альтмана Z = 172.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (144.64), коэффициент быстрой ликвидности (155.37), коэффициент текущей ликвидности (155.37), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (79.55%), рентабельность компании (93.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить