ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТРА" ИНН:1007014170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75737793 ОКВЭД:92.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12641050950
11504 Основные средства на конец предыдущего года10509500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12641050950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10509500
12103 Запасы на конец отчетного года746450300
12104 Запасы на конец предыдущего года4503000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392027381582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года273815820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472031971890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319718900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года598542472840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424728400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года124018851045
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года188510450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года124018851045
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года188510450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года474520771549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207715490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2852460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года474523621795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236217950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года598542472840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424728400
21103 Выручка за отчетный год566741412772
21104 Выручка за предыдущий год414127720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год431733152892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331528920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1350826-120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год826-1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1350826-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год826-1200
23303 Проценты к уплате за отчетный год431524131
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5241310
23503 Прочие расходы за отчетный год950450500
23504 Прочие расходы за предыдущий год4505000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-148-751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-148-7510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-148-751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-148-7510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (5985) = -0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4317+0+0) = 31.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1350)/Выручка (5667) = 23.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (5667) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.076

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (23.82%), рентабельность компании (-0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить