Общество с ограниченной ответственностью "С-Вуд" ИНН:1007014251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77440761 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5271841481437606
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года841399211013512905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9921101351290414777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62720050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года904015392185540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1539218554210470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9041153921855421049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15392185542104722384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3115-3204-3265-1087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3204-3265-1087-1555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12155185962181922136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18596218192213423911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1215518596218190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1859621819221340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9041153921855421049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15392185542104722384
21103 Выручка за отчетный год644021960169
21104 Выручка за предыдущий год219601691620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6283220636129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2206361291562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157-10-360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-36400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157-10-360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-36400
23403 Прочие доходы за отчетный год1691098303383
23404 Прочие доходы за предыдущий год10983033836
23503 Прочие расходы за отчетный год214101122532982
23504 Прочие расходы за предыдущий год101122532982260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11277-22590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77-22594410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2215140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15140-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9062-2273441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62-2273441-156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (9041) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6283+0+0) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (6440) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (6440) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.256

Индекс Альтмана Z = -2.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С-Вуд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить