Общество с ограниченной ответственностью "Ладога Лог Хоум" ИНН:1007014420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77446605 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3172348432253732
11504 Основные средства на конец предыдущего года348434413732186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3172348432513732
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3484344137321312
12103 Запасы на конец отчетного года1597251733614646
12104 Запасы на конец предыдущего года2517357246464796
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119499631952107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года996222721074035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453117584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1175842449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3244352466316837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35245874683711280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64167008988110569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700893151056912592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8257-7003-4006-3021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7003-4402-3021-1078
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1202711861104429920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года118611052999208417
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1202711861104439920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года118611052999208417
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10491131895882
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11311059882727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1597101725512788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1017212927884526
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2646215034463670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2150318836705253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64167008988110569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700893151056912592
21103 Выручка за отчетный год5229425677576902
21104 Выручка за предыдущий год4256776069028575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5038499682537753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4996813777538984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191-740-496-851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-740-377-851-409
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191-740-496-851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-740-377-851-409
23303 Проценты к уплате за отчетный год7031850119
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1851531190
23403 Прочие доходы за отчетный год8064598575845066
23404 Прочие доходы за предыдущий год59857018506612774
23503 Прочие расходы за отчетный год8805742479945076
23504 Прочие расходы за предыдущий год74247426507612942
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1253-2364-906-980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2364-938-980-577
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5030100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1255-2414-989-980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2414-1239-980-577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1255)/Стоимость активов (6416) = -19.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5038+0+0) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (5229) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1255)/Выручка (5229) = -24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.563

Х5 = Выручка/Активы = 0.815

Индекс Альтмана Z = -0.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (-24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ладога Лог Хоум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить