Общество с ограниченной ответственностью "Колмас Карелия" ИНН:1007014533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79590022 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51916379803053222675
11504 Основные средства на конец предыдущего года37980305322267510688
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5191637980305320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3798030532226750
12103 Запасы на конец отчетного года13108219791465616017
12104 Запасы на конец предыдущего года21979146561601724144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154842871212615394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28711420022406701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19110512311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10512311217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2878324860293690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2486029368317220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80699628405990154397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62840599015439741750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52736490095104646217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49009510464621737941
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14400000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7086700010500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000105000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6477683078058180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6831780581803809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135631383088550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13831885581800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80699628405990154397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62840599015439741750
21103 Выручка за отчетный год89890629256874963172
21104 Выручка за предыдущий год62925687496317256126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83946616675079054500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64667616474622949526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59441258179590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17427102169430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5944125871020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1742710286720
23303 Проценты к уплате за отчетный год583591890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5918900
23403 Прочие доходы за отчетный год11251233130483
23404 Прочие доходы за предыдущий год12331914551042
23503 Прочие расходы за отчетный год1838866666536
23504 Прочие расходы за предыдущий год8666665362488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4648156664380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1434643886190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год921603609543
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год603609543296
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год372796358298076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2037582980764858

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3727)/Стоимость активов (80699) = 4.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83946+0+0) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5944)/Выручка (89890) = 6.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3727)/Выручка (89890) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.886

Индекс Альтмана Z = 4.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (6.61%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колмас Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить