Общество с ограниченной ответственностью "Электра-Сервис" ИНН:1007014678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79593305 ОКВЭД:40.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1014110543
12104 Запасы на конец предыдущего года11054335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15931250465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1250465512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года606871564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года871564879
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321332261072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322610721426
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321332261131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322611311487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года293726070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года260700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2947261710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26171010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2275741034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57410341399
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года393557
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года355748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2666091101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60911011457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321332261131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322611311487
21103 Выручка за отчетный год567967497480
21104 Выручка за предыдущий год674974809199
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433958706488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год587064886520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1340879992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8799922679
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1340879992
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8799922679
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1338873992
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8739922679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1338873543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8735432127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13388730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8735430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1338)/Стоимость активов (3213) = 41.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4339+0+0) = 30.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1340)/Выручка (5679) = 23.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1338)/Выручка (5679) = 23.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.079

Индекс Альтмана Z = 21.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.28), коэффициент быстрой ликвидности (8.27), коэффициент текущей ликвидности (12.08), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (23.6%), рентабельность компании (23.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электра-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить