Общество с ограниченной ответственностью "Хирситало" ИНН:1007014981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94941677 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4971130
11504 Основные средства на конец предыдущего года7113060
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1400060
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18000100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года189187310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18731900
12103 Запасы на конец отчетного года8245794455723465
12104 Запасы на конец предыдущего года7944557234652627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349156550785794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1565507857943951
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3289111761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911176143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89229600107670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96001076793200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91119787107989410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97871079894106781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86799422104538802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94221045388026390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432365345608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365345608391
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4323653450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3653456080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91119787107989410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97871079894106781
21103 Выручка за отчетный год45613387982573922263
21104 Выручка за предыдущий год38798257392226315332
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40993320862102319883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34646210231813414314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4620671247160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4152471641290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4620415218370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4152183723800
23403 Прочие доходы за отчетный год16313610796
23404 Прочие доходы за предыдущий год1361079676
23503 Прочие расходы за отчетный год250755547
23504 Прочие расходы за предыдущий год75554750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4533421318890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4213188924290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27600217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24400201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4257396916512212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год396916512212843

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4257)/Стоимость активов (9111) = 46.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40993+0+0) = 11.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4620)/Выручка (45613) = 10.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4257)/Выручка (45613) = 9.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.09

Индекс Альтмана Z = 32.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (20.98), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.13%), рентабельность компании (9.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хирситало

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить