Общество с ограниченной ответственностью "Гортоп" ИНН:1007015015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94942808 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года22869
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22869
12103 Запасы на конец отчетного года31312493
12104 Запасы на конец предыдущего года1249376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623824765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года824751585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42314224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14224100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13591090882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1090868761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13591092910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1092896830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99199201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199143251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1260893709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года893754579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1260893709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года893754579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13591092910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1092897830
21103 Выручка за отчетный год287132964311
21104 Выручка за предыдущий год329643115751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288532874297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328742974807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год914944
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14914
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год914944
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-141114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1114944
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год513558
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год355855
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65-24-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-44889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (1359) = -4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2885+0+0) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (2871) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (2871) = -2.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 0.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (-2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гортоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить