ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАЙФ" ИНН:1007015128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94944635 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3099326133353052
11504 Основные средства на конец предыдущего года3261333530523033
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3099326133350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3261333530900
12103 Запасы на конец отчетного года922240433793455
12104 Запасы на конец предыдущего года2404337934551736
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года940243333910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2433339139070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4039569467266997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5694672669975222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004002010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4002012010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1399145715420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1457154215100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1799185717431711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1857174317111378
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года505465253316
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46525331685
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1735337347304970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3373473049703759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2240383849830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3838498352860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4039569567266997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5695672669975222
21103 Выручка за отчетный год14984161361682817370
21104 Выручка за предыдущий год16136168281737016018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12617137201436216802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13720143621486815610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2367241624660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2416246625020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1638218521740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2185217419340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7292312920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2312925680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2304952
23404 Прочие доходы за предыдущий год8005
23503 Прочие расходы за отчетный год5431512676
23504 Прочие расходы за предыдущий год1512676147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186862360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год862364430
24603 Прочее за отчетный год2431732030
24604 Прочее за предыдущий год1732031100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57-8733333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8733333112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57-87330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-87333330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57)/Стоимость активов (4039) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12617+1638+0) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (729)/Выручка (14984) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57)/Выручка (14984) = -0.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.803

Индекс Альтмана Z = -0.186

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (4.87%), рентабельность компании (-0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить