ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ" ИНН:1007015150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94945403 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1548166516881799
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года124822
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года247220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1179516671690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1795166716901799
12103 Запасы на конец отчетного года2062125630961170
12104 Запасы на конец предыдущего года12563096117043
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4320395937791244
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3959377912442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2399365733717021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365733717021382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года285455108283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551082831638
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19263314
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2633140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116548953103879732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89531038697322065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11655107481205411422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1074812053114223864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года416145132053613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1451320236133611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426146132153623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1461321236233621
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года14141939
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1419390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14141939
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1419390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11215927385207760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года927385227760243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11215927388207760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года927388227760243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11655107481205411422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1074812053114223864
21103 Выручка за отчетный год20745200554327311530
21104 Выручка за предыдущий год200554327311530787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22637211094218411017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211094218411017627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1892-10541089513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10541089513160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год273315501210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3155012100
22203 Управленческие расходы за отчетный год64600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год60031
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2229-1375588303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1375588303129
23403 Прочие доходы за отчетный год13918536050371027
23404 Прочие доходы за предыдущий год536050371027722
23503 Прочие расходы за отчетный год15514613060531295
23504 Прочие расходы за предыдущий год613060571295738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3825-2145-42835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2145-43235113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-462-1442318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144-171823
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3427508
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год275080
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5-2000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-247246382
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год246000
24603 Прочее за отчетный год52151
24604 Прочее за предыдущий год21511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3615-1752-40816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2040-4101689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3615-1752-40816
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2040-4101689
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 311451036133611
32008 Величина капитала на 311461036233621
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1035040814
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1035040814
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 31416032053613
33008 Величина капитала на 31426032153623
41103 Поступления – всего за отчетный год310620464749537
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год308680446008251
41193 Прочие поступления за отчетный год194018740
41203 Платежи – всего за отчетный год2813804664910892
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год235840379818889
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8840873522
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год89010423
41293 Прочие платежи за отчетный год3581076911458
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29240-175-1355
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29240-175-1355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3615)/Стоимость активов (11655) = -31.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22637+273+64) = -9.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2229)/Выручка (20745) = -10.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3615)/Выручка (20745) = -17.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = -2.926

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-10.74%), рентабельность компании (-17.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЯРТСИЛЯ-ТЕРМИНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить