ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН ТЭК" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ) ИНН:1007015551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97158311 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года251130670
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11701
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26726280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года262831840
12103 Запасы на конец отчетного года7255810
12104 Запасы на конец предыдущего года5816140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17061200432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2016130882
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7412870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17795208160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2081652860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180622344428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2344484703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111713255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1325978-1
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года27700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2771550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3979830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187822085923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2085973374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19179218420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2184273370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180622344428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2344484703
21103 Выручка за отчетный год17265884667
21104 Выручка за предыдущий год58846531240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22955583455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58275513150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56930120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57118090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5695710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57112680
23403 Прочие доходы за отчетный год269900
23503 Прочие расходы за отчетный год38101385
23504 Прочие расходы за предыдущий год138500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16804330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43312180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год912080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16803425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3429720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1680)/Стоимость активов (18062) = -9.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2295+0+0) = -24.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-569)/Выручка (1726) = -32.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1680)/Выручка (1726) = -97.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.058

Индекс Альтмана Z = -1.35

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-32.97%), рентабельность компании (-97.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН ТЭК ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить