Общество с ограниченной ответственностью "Гардарика-сервис" ИНН:1007015632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97160153 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года804452033507
11504 Основные средства на конец предыдущего года520335073755
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года804452033507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года520335073755
12103 Запасы на конец отчетного года125610631188
12104 Запасы на конец предыдущего года10631188870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214114131726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141317261612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75217201204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172012041335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414941964118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419641183817
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1219393997625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года939976257572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20758-22761-23039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22761-23039-24487
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года220752357523575
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года235752357523975
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года220752357523575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года235752357523975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1087685857089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года858570898084
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1087685857089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года858570898084
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1219393997625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года939976257572
21103 Выручка за отчетный год360383008930583
21104 Выручка за предыдущий год300893058328062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316172837828301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283782830131716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442117112282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17112282-3654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442117112282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17112282-3654
23403 Прочие доходы за отчетный год217454747
23404 Прочие доходы за предыдущий год4547471891
23503 Прочие расходы за отчетный год263518871666
23504 Прочие расходы за предыдущий год188716661900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20032781363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2781363-3663
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20032781363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2781363-3663

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2003)/Стоимость активов (12193) = 16.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31617+0+0) = 13.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4421)/Выручка (36038) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2003)/Выручка (36038) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.63

Индекс Альтмана Z = -2.646

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.7), рентабельность продукции (12.27%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гардарика-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить