Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми" ИНН:1007015760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97162884 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26152119782765
11504 Основные средства на конец предыдущего года521197827658388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26152119782765
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521197827658389
12103 Запасы на конец отчетного года771010587106218721
12104 Запасы на конец предыдущего года105871062187216949
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1014753929640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года753929640481
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2551000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года72101313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7185390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года334605560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года346055600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1199915518121249413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155181212494137964
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12260160391410212178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16039141021217816353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35353535
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года35353535
13603 Резервный капитал на конец отчетного года35353535
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года35353535
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года805796279607956
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7962796079567949
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875803280308026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8032803080268019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11385800752434152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8007524341527842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11385800760724152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8007607241528334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12260160391410212178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16039141021217816353
21103 Выручка за отчетный год27171278002005020073
21104 Выручка за предыдущий год27800200502007320204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21480263831977419386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26383197741938619516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56911417276687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1417276687685
22103 Коммерческие расходы за отчетный год898000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2176000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26171417276687
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1417276687685
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год74000
23403 Прочие доходы за отчетный год3284103604305
23404 Прочие доходы за предыдущий год1036043054129
23503 Прочие расходы за отчетный год1284121422654983
23504 Прочие расходы за предыдущий год214226549834789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7013311119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31111925
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14430922
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год309225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7157297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7157297
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7157)/Стоимость активов (12260) = -58.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21480+898+2176) = 10.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2617)/Выручка (27171) = 9.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7157)/Выручка (27171) = -26.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.572

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = -5.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (9.63%), рентабельность компании (-26.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕС СЕРВИС Ве-Ми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить