Общество с ограниченной ответственностью "Раптек" ИНН:1007015791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97163186 ОКВЭД:36.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51615508364692245919
11504 Основные средства на конец предыдущего года50836469224591947324
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2111101007
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11101007174
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года426384236
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6384236281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51678509104701747162
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50910470174716247779
12103 Запасы на конец отчетного года6244742121751542
12104 Запасы на конец предыдущего года742121751542872
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14013554
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года401355438
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2118714138513811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7141385138112687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27330401020322511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4010203225114248
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года190959133
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года95913334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358831870882847951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18708828479517880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87561696175530055113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69617553005511355659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000150001500015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000150001500015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67536296752097913165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29675209791316517884
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82536446753597928165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44675359792816532884
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года15265782
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года26578270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15265713357
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26571335718822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3931249091926512487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2490919265124873568
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1077000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5010249171926513591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2491819265135913953
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87561696175530055113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69617553005511355659
21103 Выручка за отчетный год107631727596458452561
21104 Выручка за предыдущий год72759645845256150046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44655407993602136998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40799360213699832078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62976319602856315563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31960285631556317968
22103 Коммерческие расходы за отчетный год416297331488
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год297331488684
22203 Управленческие расходы за отчетный год16081140711490218885
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14071149021888513806
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год464791759213330-3810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1759213330-38103478
23403 Прочие доходы за отчетный год71102631375175851934
23404 Прочие доходы за предыдущий год63137517585193442698
23503 Прочие расходы за отчетный год69545696405485352480
23504 Прочие расходы за предыдущий год69640548535248043907
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48036110899958-5076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110899958-50761884
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10123241611730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241611730238
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год495166153-194
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год166153-194185
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-11-31-2512
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-31-2512-19
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год100-996833
24603 Прочее за отчетный год738155
24604 Прочее за предыдущий год81550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3786186967813-4310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86967813-43101692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3786186967813-4310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86967813-43101692
32003 Величина капитала на 3115000150001500015000
32007 Величина капитала на 3129675209791316517884
32008 Величина капитала на 3144675359792816532884
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37861869678130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)37861869678130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37861869678130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37861869678130
33003 Величина капитала на 3115000150001500015000
33007 Величина капитала на 3167536296752097813165
33008 Величина капитала на 3182536446753597828165
36003 Чистые активы на 3182538446823597928165
36004 Чистые активы на 3144682359792816532884
41103 Поступления – всего за отчетный год113568768866754155497
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110757739176649751336
41193 Прочие поступления за отчетный год2811296910444161
41203 Платежи – всего за отчетный год93238763945419352140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46389336931705416128
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24101226172119519835
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год55662789170
41293 Прочие платежи за отчетный год17182172951440016177
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20330492133483357
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20330492-579-1480
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год29901486100256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37861)/Стоимость активов (87561) = 43.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44655+416+16081) = 76.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46479)/Выручка (107631) = 43.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37861)/Выручка (107631) = 35.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.549

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.425

Х5 = Выручка/Активы = 1.229

Индекс Альтмана Z = 10.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.46), коэффициент быстрой ликвидности (5.88), коэффициент текущей ликвидности (7.16), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (43.18%), рентабельность компании (35.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раптек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить