Общество с ограниченной ответственностью "Альтернатива" ИНН:1007015880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97163944 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года69136130
12104 Запасы на конец предыдущего года1361300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года696459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3907917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528279206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2792060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528279206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2792060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года523276190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2761900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528279206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2792060
21103 Выручка за отчетный год735473381
21104 Выручка за предыдущий год4733810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461363315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3633150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27411066
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27411066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110660
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год342428
23504 Прочие расходы за предыдущий год24280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2478638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2478638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (247)/Стоимость активов (528) = 46.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (461+0+0) = 59.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (274)/Выручка (735) = 37.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (247)/Выручка (735) = 33.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 105.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 91.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.468

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 104.6

Индекс Альтмана Z = 121.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (78), коэффициент быстрой ликвидности (91.8), коэффициент текущей ликвидности (105.6), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (37.28%), рентабельность компании (33.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить