Муниципальное унитарное предприятие "Чистый город" ИНН:1007016121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99469191 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380544574539
11504 Основные средства на конец предыдущего года445745395920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380544574539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445745395920
12103 Запасы на конец отчетного года1102394574
12104 Запасы на конец предыдущего года3945742229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7879820010192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82001030012239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5946215422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21542263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14927880911284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88091139314628
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187321326615823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132661593220548
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100771007710077
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100771007710077
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1243127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127-1721
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113201008910084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10089100848356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года741231775135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317752459854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741231775135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3177524510794
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187321326615823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132661593220548
21103 Выручка за отчетный год242002270826153
21104 Выручка за предыдущий год227082615320782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221321921921353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192192135316851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206834894800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год348948003931
22203 Управленческие расходы за отчетный год380632623345
22204 Управленческие расходы за предыдущий год326233455028
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17382271455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2271455-1097
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55023
23403 Прочие доходы за отчетный год63402657488
23404 Прочие доходы за предыдущий год265748811
23503 Прочие расходы за отчетный год244825862
23504 Прочие расходы за предыдущий год25862616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21542431941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2431941-1725
24603 Прочее за отчетный год924238213
24604 Прочее за предыдущий год23821340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123051728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51728-1765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123051728
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51728-1765

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1230)/Стоимость активов (18732) = 6.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22132+0+3806) = -6.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1738)/Выручка (24200) = -7.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1230)/Выручка (24200) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.527

Индекс Альтмана Z = 5.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-7.18%), рентабельность компании (5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Чистый город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить