ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИВЕРПУЛЬ" ИНН:1007016530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81899867 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22802213
12104 Запасы на конец предыдущего года22130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35302773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35302773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32772705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35302773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27730
21103 Выручка за отчетный год6523622954
21104 Выручка за предыдущий год229540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4082620033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244102921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244102293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23050
23503 Прочие расходы за отчетный год9920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234182305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234182305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23418)/Стоимость активов (3530) = 663.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40826+0+0) = 59.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24410)/Выручка (65236) = 37.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23418)/Выручка (65236) = 35.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.953

Индекс Альтмана Z = 85.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.94), коэффициент быстрой ликвидности (4.94), коэффициент текущей ликвидности (13.95), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (37.42%), рентабельность компании (35.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВЕРПУЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить